中糧生化4月24日披露了發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案，上市公司擬以發(fā)行股份方式向生化投資收購其持有的生化能源100%股權(quán)、生物化學(xué)100%股權(quán)和樺力投資100%股權(quán)。發(fā)行股份購買資產(chǎn)完成后，生化能源、生物化學(xué)和樺力投資將成為中糧生化的全資子公司，公司股票暫不復(fù)牌。

    根據(jù)預(yù)案，以2017年10月31日為評估基準日，經(jīng)初步預(yù)估，上述三個標的資產(chǎn)的預(yù)估值合計為82.85億元，其中生化能源100%股權(quán)的預(yù)估值為33.61億元、生物化學(xué)100%股權(quán)的預(yù)估值為45.48億元、樺力投資100%股權(quán)的預(yù)估值為3.76億元。經(jīng)交易雙方協(xié)商，本次重組交易對價以預(yù)估值為準，由中糧生化以發(fā)行股份的方式支付全部交易對價，發(fā)行股份購買資產(chǎn)底價為11.38元/股。

    本次交易前，中糧生化主要從事燃料乙醇、檸檬酸、乳酸及其副產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù)。本次交易完成后，上市公司將持有生化能源100%股權(quán)、生物化學(xué)100%股權(quán)和樺力投資100%的股權(quán)。

    預(yù)案顯示，生化投資系中糧集團下屬境外公司的持股平臺之一，截至預(yù)案簽署日，生化投資除持有生化能源100%股權(quán)、生物化學(xué)100%股權(quán)和樺力投資100%股權(quán)外，未控股其他企業(yè)或持有其他企業(yè)股權(quán)。

    目前，生化能源擁有6家全資下屬公司和2家控股下屬公司，主要從事燃料乙醇、食用酒精及其副產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。重要生產(chǎn)型下屬公司包括廣西生物質(zhì)能源、中糧天科、中糧肇東、黑龍江釀酒。2017年1-10月生化能源實現(xiàn)營業(yè)收入30.97億元，對應(yīng)凈利潤4.28億元。

    生物化學(xué)共擁有24家全資下屬公司和3家控股下屬公司，主要從事淀粉及其副產(chǎn)品、淀粉糖、味精及其副產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。重要生產(chǎn)型下屬公司包括中糧公主嶺、中糧榆樹、中糧融氏、生化包裝、中糧龍江、中糧衡水、中糧武漢、中糧黃龍、吉林銷售和上海糧油。2017年1-10月生物化學(xué)實現(xiàn)營業(yè)收入57.53億元，對應(yīng)凈利潤1.86億元。

    樺力投資目前擁有一家控股下屬公司吉林中糧生化，該公司主要從事玉米深加工領(lǐng)域的技術(shù)研究與開發(fā)，主要負責對生化能源及生物化學(xué)下屬公司提供科研技術(shù)支持，實為生化能源及生物化學(xué)的研發(fā)中心，目前該公司暫未盈利。